משיכת כספים מקופת גמל נזילה לאדם מעל גיל 60

שאלה:

עמית בקופת גמל עצמאית יליד 1943 מחזיק בקופת גמל נזילה - הפקדה ראשונה היתה בשנת 1999. כיום רוצה להפקיד סכום נוסף עד סוף השנה כ - 10,000 ₪.

השאלות:

1.   מתי יהיה רשאי למשוך את הסכום הנוסף?

2.   מה המס החל על רווחי אותה קופה בהתאם למועדי ההפקדה?

רו"ח עופר קירו משיב:

לפי נתוני השאלה העמית כיום בן 63 וההפקדה הראשונה הייתה כשהיה בן 56.

1.   את הסכום שהפקיד יכול יהיה העמית למשוך מיידית  - שכן הקופה נזילה והפקדה של סכום הנמוך מ- 155,000 ש"ח אינה פוגעת בנזילות.

2.   מכיוון שההפקדה הראשונה הייתה לפני "גיל הזכאות" -כלומר במק …